Kā izrakstīt rēķinu maksājumam no individuāla uzņēmēja: detalizēti norādījumi. Tiešsaistes rēķins Kā aizpildīt rēķinu

Aizpildiet veidlapu bez kļūdām 1 minūtes laikā!

Bezmaksas programma visu tirdzniecības un noliktavas dokumentu automātiskai aizpildīšanai.

Business.Ru - ātra un ērta visu primāro dokumentu aizpildīšana

Bez maksas izveidojiet savienojumu ar Business.Ru

Rēķins par apmaksu- tas ir dokuments, ko piegādātājs izsniedz pircējam, lai apstiprinātu samaksu un maksājuma summu par noteiktām precēm (darbiem, pakalpojumiem), kas norādītas rēķinā. Rēķinus par avansa maksājumu var noformēt pēc tipveida veidlapas Nr.868.

(Izrakstiet dokumentus bez kļūdām un 2 reizes ātrāk, pateicoties automātiskai dokumentu aizpildīšanai programmā Business.Ru)

Kā viegli un viegli vienkāršot dokumentu kārtošanu un uzskaiti

Skatiet, kā darbojas Business.Ru
Piesakieties demonstrācijā

Kā automatizēt darbu ar dokumentiem un neaizpildīt veidlapas manuāli

Jūs varat izrakstīt rēķinu par apmaksu tiešsaistē un automātiski aizpildīt citas veidlapas Klass365 tiešsaistes programmā! Aizmirstiet par kļūdām un ietaupiet savu laiku!

Pievienojieties KLASS365 jau šodien un izbaudiet visu funkciju klāstu:

• Automātiska faktisko dokumentu standarta veidlapu aizpildīšana
• Dokumentu drukāšana ar paraksta un zīmoga attēlu
• Vēstuļveidlapu izveide ar jūsu logotipu un detaļām
• Labāko komerciālo piedāvājumu sastādīšana (tostarp izmantojot savas veidnes)
• Dokumentu augšupielāde uz Excel formāti, PDF, CSV
• Dokumentu sūtīšana pa e-pastu tieši no sistēmas

Izmantojot CLASS365, jūs varat darīt vairāk, nekā tikai automātiski izsniegt dokumentus. Brīvās tirdzniecības pārvaldības programma ļauj pārvaldīt visu uzņēmumu vienā sistēmā, no jebkuras ierīces, kas savienota ar internetu.

Jūs varat viegli organizēt efektīvu darbu ar klientiem, partneriem un darbiniekiem, veikt tirdzniecības, noliktavas un finanšu uzskaiti. Reģistrācija un programmas apguve aizņem tikai dažas minūtes! Sāciet strādāt ātrāk un efektīvāk jau šodien!

Sāciet darbu ar Business.Ru tūlīt! Izmantojiet mūsdienīgu pieeju biznesa vadībai un palieliniet savus ienākumus.

Bez maksas izveidojiet savienojumu ar Business.Ru

Tas noderēs tiem, kas tikko sāk savas finansiālās aktivitātes. Rēķinu apmaksa ir jebkura biznesa darījuma neatņemama sastāvdaļa. Atbildīga attieksme šajā procesā veido gan pircēja, gan pārdevēja reputāciju.

Rēķins apmaksai ir pamats klienta pārskaitījumam Nauda(ieskaitot priekšapmaksu) par viņam sniegtajiem pakalpojumiem, kā arī par jebkuru preču piegādātāja veikto preču piegādi. Šim dokumentam ir vienāda vērtība abiem tirgus dalībniekiem. Pircējs, apmaksai izmantojot rēķinu, var pierādīt maksājuma pārskaitījumu, un pārdevējs uz rēķina pamata veido noliktavā esošo inventāra preču uzskaiti un plāno nākamos pirkumus.

Rēķina aizpildīšana apmaksai nav reglamentēts ar kādu īpašu formu, un katra organizācija to var veidot patstāvīgi izmantošanai savās finanšu darbībās. Galvenais, lai apmaksas rēķinā būtu rekvizīti, kas nepieciešami saimnieciskā darījuma dokumentāram apstiprinājumam. Tos parasti sauc par:

Dokumenta numurs un sastādīšanas datums (norādīts rēķina galvenē);
pārdevēja (līdzekļu saņēmēja) maksājuma rekvizīti;
informācija par pircēju un nosūtītāju (TIN, pilns vai saīsināts organizācijas nosaukums - pēc hartas pieprasījuma jānorāda pasta adrese);
maksājamo preču saraksts (nosaukums, mērvienība, daudzums, cena par gabalu, kopējās izmaksas, ja nepieciešams - PVN vai cita nodokļu informācija).

Aizpildot rēķinu apmaksai, varat norādīt dokumenta numuru, uz kura pamata tiek veikts maksājums (tas var būt līgums, pasūtījums vai pasūtījums). Dažkārt tajos norādītas darījuma pušu saistības, piemēram, apmaksas noteikumi, sūtījums, piegādes veids.

Dažos gadījumos organizācijas kā veidni var izmantot rēķina veidlapu Nr. 868.

Aizpildot rēķinu apmaksai, izmantojot šo veidlapu, vēlams aizpildīt visas rindas, bet, ja par tām nav informācijas, tiek liktas domuzīmes.

Rēķina veidlapā maksājumam Nr.868 ir nepieciešama obligāto rekvizītu klātbūtne.

Piegādātājam tas ir TIN, pilns vai saīsināts (saskaņā ar hartu) uzņēmuma nosaukums, kas nodarbojas ar inventāra priekšmetu pārdošanu. Ir norādīta arī viņa pasta adrese, telefons/fakss, bankas rekvizīti (norēķinu un korespondentkonts, bankas BIC un pilsēta, kurā viņš atrodas).
Ja piegādātāju un nosūtītāju pārstāv viens un tas pats juridiska persona, tad līnija norāda "Viņš". Ja tie ir dažādi uzņēmumi, tie raksta TIN, pilnu vai saīsinātu nosūtītāja vārdu un viņa pilnu pasta adresi.
Rindā "Saņēmējs un viņa adrese" jāaizpilda TIN, nosaukums un pasta adrese.
Atzīme uz rēķina pieņemšanas apmaksai tiek fiksēta ar ierakstu "Pieņemts".
Ja maksātājs un saņēmējs ir viena un tā pati juridiskā persona, tad rindā ieraksta “Tas pats, kas saņēmējs”. Ja tās ir dažādas organizācijas, tad jānorāda tās TIN, nosaukums, pilna pasta adrese, bankas rekvizīti.
Rinda "Rēķina summa" ir daļēji aizpildīta, bet var netikt aizpildīta vispār. Kopējā summa tiek fiksēta rindā "Kopējais pārdošanas apjoms".

Kā redzams no šiem datiem, rēķina aizpildīšana apmaksai ir vienkāršota, ja piegādātājs un nosūtītājs ir viena un tā pati juridiskā persona vai maksātāju un saņēmēju pārstāv viena un tā pati organizācija.

Nepieciešamības gadījumā piegādes nosacījumi tiek noteikti īpašā rēķina sadaļā apmaksai. Galamērķa un izbraukšanas vieta, preču piegādes datums un veids (piemēram, ar piegādātāja transportlīdzekļiem), preču iepakojuma veids (piemēram, konteiners), gabalu skaits (piemēram, kastu skaits partijā), jānorāda rēķina vai čeka numurs (par kuru preces tiek nosūtītas). , nosūtītās partijas svars.

Rēķinu apmaksai ir tiesības parakstīt vadītājam, galvenajam grāmatvedim vai citai amatpersonai, kurai ir pilnvara vai noteikta ar rīkojumu.

Rēķinu apmaksa tiek veikta pēc vienošanās par piegādes summu, datumu un termiņiem. Rēķina paraugs samaksai noderīgi, veicot maksājumu darījumus, kamēr neesat izstrādājis savu šī dokumenta formu.

(veidlapas variants Nr.1)

Rēķina galvenē varat ievietot logotipu un preču un pakalpojumu sarakstā ir aile ar PVN.

• Galvenē ir logotips, tiek aizpildīts organizācijas nosaukums, PSRN, TIN, KPP, kā arī organizācijas adrese ar indeksu. Papildus ir norādīti tālruņa un faksa numuri.
• Zem virsraksta ir pilns organizācijas nosaukums.
• Pēc tam tiek norādīti Pārdevēja un Pircēja rekvizīti. Pārdevēja rekvizītos jāiekļauj organizācijas nosaukums, adrese, TIN, KPP, PSRN, norēķinu vai personas konts, bankas nosaukums, BIC un korespondentkonts. Papildus varat norādīt uzņēmuma tālruni, faksu, e-pastu un tīmekļa vietni.
• Pircēja rekvizītus var aizpildīt pilnībā pēc analoģijas ar Pārdevēja rekvizītiem.
• Konta numurs tiek norādīts saskaņā ar organizācijas grāmatvedības politiku. Tas var būt vienkāršs sērijas numurs (no gada sākuma) vai īpašs salikts konta numurs. Norāda rēķina izrakstīšanas datumu.
• Zem rēķina numura un datuma labajā pusē ir norādīts īss vispārināts preču vai pakalpojumu nosaukums rēķinā. Piemēram, "datoru komponentes", "klēpjdators", "biroja tehnikas remonts", "drukas izstrādājumu ražošana".
• Tabulā norādītas preces un pakalpojumi, izmaksas, daudzums, mērvienība, PVN.
• Pēc preces var norādīt svarīgas rēķina pazīmes, piemēram, "preces piegādes laiks", "rēķina apmaksas termiņš" utt.
• Rēķina beigās jānorāda organizācijas vadītājs un galvenais grāmatvedis. Parakstīšana un aizzīmogošana nav obligāta, taču daudzi uzņēmumi pieprasa, lai rēķins būtu parakstīts un apzīmogots.

(veidlapas variants Nr.2)

Šī veidlapa ir vienkāršota un pēc noklusējuma tiek izmantota daudzās grāmatvedības programmās.

• Skaitīšanas sākumā tiek aizpildīta tabula, kas atgādina maksājuma uzdevums. Tajā ir norādīta Pārdevēja (saņēmēja) maksājuma informācija. Tas ir organizācijas nosaukums, TIN, KPP, norēķinu vai personīgais konts, bankas nosaukums, BIC un korespondentkonts.
• Tālāk ir norādīts konta numurs, kas atbilst organizācijas grāmatvedības politikai. Tas var būt sērijas konta numurs (kopš gada sākuma) vai īpašs salikts numurs. Norāda rēķina izrakstīšanas datumu.
• Rekvizīti par Pārdevēju jānorāda pilnībā. Organizācijas nosaukums, TIN, KPP, PSRN, adrese, norēķinu vai personas konts, bankas nosaukums, BIC un korespondentkonts. Varat arī norādīt uzņēmuma tālruni, faksu, e-pastu un tīmekļa vietni.
• Pircēja rekvizīti ir norādīti pilnībā vai saīsināti. Pietiek norādīt tikai organizācijas nosaukumu.
• Tabulā ir norādītas preces un pakalpojumi, izmaksas, daudzums, mērvienība.
• Pēc preču un pakalpojumu saraksta varat norādīt rēķina rekvizītus, piemēram, "preču apmaksas termiņš", "piegādes vai saņemšanas noteikumi" utt.
• Rēķina beigās ir norādīts organizācijas vadītāja un galvenā grāmatveža pilns vārds. Paraksts un zīmogs nav obligāti, taču daži uzņēmumi rēķinus bez paraksta un zīmoga neuzskata.

Bieži vien rēķinam vai līgumam tiek pievienots rēķins par apmaksu - ļoti konkrēts dokuments, kam vienlaikus var būt nozīmīga loma darījumā, bet tajā pašā laikā tas nav izdevumu dokumentārs pierādījums, lai grāmatvedība. Tomēr šis dokuments gandrīz vienmēr ir atrodams biznesa attiecības, un tāpēc ir nepieciešama pareiza apkopošana un savlaicīga izpilde.

Kas ir šis dokuments

Šī dokumenta galvenais mērķis ir informēt vienu no darījuma pusēm par nepieciešamību pārskaitīt līdzekļus pret turpmākiem darbiem, pakalpojumiem vai aktīvu un produktu piegādēm, vai par samaksu par jau pabeigtu darījumu. Rēķinu apmaksai pircējam vienmēr izsniedz pārdevējs, un tas ir obligāti apmaksājams. Parasti maksājums saskaņā ar šo dokumentu tiek veikts bezskaidras naudas veidā, taču to nekas neregulē. Līdz ar to kontu var izmantot skaidras naudas maksājumiem.

Šī dokumenta forma, sagatavošanas kārtība un saturs nav reglamentēti likumā, bet ir izveidojušies ilgstošas ​​tā piemērošanas prakses procesā. Parasti rēķinā ir:

• pilna piegādātāja vai darbuzņēmēja bankas informācija;
• izdošanas datums un sērijas numurs;
• informācija par līguma priekšmetu (t.i., par pakalpojumu, produktu utt.) un par tā izmaksām.

Tas ir pietiekami, lai noformētu maksājuma uzdevumu. Tomēr šī nav visa informācija, ko sniedz konts, jo īpaši:

Kādos gadījumos tas tiek izsniegts

Šī konta vienīgais mērķis ir paziņojums par avansa maksājumu, kas atspoguļo pamatinformāciju par darījumu, kā arī pārdevēja (līgumslēdzēja) bankas rekvizītus.

Dokumentu sastāda pārdevējs vai darbuzņēmējs, veicot jebkādus darījumus - par aktīvu vai preču iegādi, nomu, par pakalpojumu sniegšanu par maksu, par preču transportēšanu utt. Tas parasti tiek izlikts, kā jau minēts, par avansa maksājumu. Nav svarīgi, kā šī priekšapmaksa tiks veikta – bezskaidras naudas vai skaidras naudas veidā.

Tomēr bieži vien tām operācijām, par kurām netiek nodrošināts iepriekšējs norēķins, tiek pievienots rēķins par apmaksu. Šajā gadījumā maksājums par pašu darījumu tiek veikts, pamatojoties uz rēķiniem, aktiem vai rēķiniem, un rēķins tiek izmantots pareizai naudas līdzekļu pārskaitīšanai, jo tajā ir norādīti derīgi piegādātāja bankas rekvizīti.

Puses var iztikt bez rēķina, šim nolūkam izmantojot citu dokumentu, bet obligāti paredzēts līgumā. Bet parasti tiek izmantots konts.

Video - paskaidrojumi par rēķina izrakstīšanas kārtību apmaksai:

Kā noformēt un izrakstīt rēķinu apmaksai

Jāņem vērā, ka rēķins apmaksai nav grāmatvedības dokuments, jo ar to nevar pieņemt uzskaitē aktīvu, preci vai pakalpojumu; tas nekalpo kā izdevumu dokumentārs pierādījums. Un tas nozīmē, ka likuma "Par grāmatvedību" Nr.402-FZ prasības attiecībā uz primārajiem dokumentiem neattiecas uz maksājumu kontu. Tāpēc tos nevar stingri ievērot.

Neskatoties uz to, ka šim dokumentam nav vienotas formas un nekur nav rakstīts, kā to noformēt, tajā tomēr jāatspoguļo šādas detaļas:

• pārdevēja firmas nosaukums, ieskaitot tās nosaukumu juridiskā forma. Piemēram, Kvadrat LLC;
• ja pārdevējs ir uzņēmējs, tad viņa vārdu norāda pilnā apjomā, t.i. bez saīsinājumiem, un obligāti jāsniedz atsauce uz uzņēmuma juridisko formu. Piemēram, " Individuālais uzņēmējs Petrovs Romāns Sergejevičs;
• pilna juridiskā adrese vai darbību faktiskās īstenošanas adrese;
• uzņēmējam - nepieciešams TIN, organizācijai - TIN un KPP;
• rēķina kārtas numurs un tā izrakstīšanas datums. Parasti maksājuma dokumentos ir atsauce uz šiem datiem. Turklāt, lai pareizi noteiktu šī dokumenta un pārdevēja piedāvājuma derīguma termiņu, ir svarīgs rēķina datums;
• darījuma priekšmets ir precīzs un pilns preces, aktīva, pakalpojuma nosaukums;
• daudzums, ja objektu var kvantitatīvi noteikt. Piemēram, pakalpojumam vai darbam nav mērvienības;
• vienības cena un (vai) visa darījuma kopējā cena;
• valūta, kurā tiek veikts maksājums. Ja darījuma vērtība ir ārzemju valūta, tad grāmatvedības nodaļai operācija būs jāpārrēķina, pamatojoties uz maksājuma brīdī spēkā esošo Krievijas Bankas noteikto šīs valūtas maiņas kursu;
• pircēja vai klienta vārds. Ļoti bieži rēķins tiek papildināts ar rindu "Maksātājs", kurā norādīta persona, kas maksā par dokumentu. Šī persona var nebūt klients.

Nodokļa summa ir obligāti jāatspoguļo (ja uzņēmums maksā PVN). Parasti rēķinā norādītā cena un vērtība jau tiek izrakstīta, ieskaitot PVN. To sauc par "ieskaitot" un izskatās šādi:

Piemēram, operācijas izmaksas ir 200 000 rubļu, PVN ir 10%.

Nodokļa summa būs = 200 tūkstoši x 10 / 110 - 18 181,82 rubļi.

Rēķina galīgās izmaksas būs 200 tūkstoši rubļu, jo tajā ir iekļauts nodoklis. Bet, neskatoties uz to, pats nodoklis tiks piešķirts atsevišķi.

Bet, ja cena un izmaksas ir norādītas bez nodokļa un tiek iekasēta virsū, tad:

Darījuma izmaksas ir 200 tūkstoši rubļu, PVN - 18%.

PVN summa "no augšas" \u003d 200 000 x 18% \u003d 36 000 rubļu.

Operācijas galīgās izmaksas ir 236 000 rubļu.

Uzņēmumiem un uzņēmējiem, kuriem ir piemēroti īpaši nodokļu režīmi un kuri ir atbrīvoti no PVN, nodoklis nav jāiekļauj rēķinā apmaksai. Viņi vienkārši izdara šādu ierakstu: "Bez PVN."

Tiklīdz dokuments ir pilnībā noformēts, tas tiek parakstīts:

- Nepieciešams uzņēmuma vadītājs un galvenais grāmatvedis. Viņu vietā savus parakstus var likt tie, kas to ir pilnvaroti. Šajā gadījumā blakus jānorāda paraksta tiesības dodošā dokumenta rekvizīti, kā arī parakstu atšifrējums - pilns vārds. un pozīcija. Piemēram: “Pārvaldnieks Ivanovs V.V. ar pilnvaru Nr.1 ​​17.04.16.”;

— papildus — persona, kas ir atbildīga par darījumu, par kuru jāmaksā. Šīs personas paraksts nav nepieciešams. Tas viss ir atkarīgs no uzņēmuma lieluma un darījuma kontroles līmeņa.

Ja uzņēmējs izraksta rēķinu, viņš paraksta vadītāja un galvenā grāmatveža vietā. Ja vien viņš, protams, nepilda šo personu funkcijas.

Un vēl viens svarīgs punkts dokumenta noformēšanā: organizācijai ir jāuzliek zīmogs, bet uzņēmējam tā var nebūt. Turklāt paraksti kontā var būt faksimili, ja tas ir paredzēts līgumā.

Kā nosūtīt darījuma partneri

Lai paātrinātu apmaksas procesu, rēķinu var nosūtīt arī uz e-pasts kā skenētu dokumentu un pa faksu. Maksājuma nolūkos der arī kopija. Turklāt dokuments elektroniskā formā (ja tā nosūtīšana pa e-pastu) ir likumā atzīts par līdzvērtīgu juridisks spēks oriģināls. Šajā gadījumā šāds dokuments uzskatāms par parakstītu ar elektronisko parakstu, t.i. pieteikumvārds un parole no nosūtītājas puses pasta.

Bet var arī pārliecināties, ja runājam par pašu sadarbības sākumu, uzreiz pieprasot oriģinālu. Rēķina oriģinālu apmaksai var nosūtīt tieši klientam ar kurjera starpniecību, pa pastu vai izrakstīt, parakstot līgumu.

Gala termiņš

Rēķins ir jāapmaksā līgumā vai pašā dokumentā noteiktajā termiņā. Šī termiņa ievērošana ir svarīga darījumam: tā laikā piegādātājs vai darbuzņēmējs nav tiesīgs mainīt līguma noteikumus vai tos lauzt. Ja, apmaksājot rēķinu bezskaidras naudas veidā, tiek konstatēti nepareizi bankas rekvizīti, nekavējoties un rakstiski jāinformē piegādātājs. Tas pagarinās konta derīguma termiņu!

secinājumus

Rēķinam par apmaksu nav vienotas formas un tā saturu neregulē neviens likums. Taču šim dokumentam ir savs obligāto rekvizītu saraksts, kas palīdz klientam ātrāk un vienkāršāk norēķināties par darījumu. Rēķins parasti tiek izrakstīts par avansa maksājumu un ir derīgs līgumā noteikto laiku. Tāpēc ir ļoti svarīgi to samaksāt laikā. Tieši šajā periodā piegādātājam nav tiesību atteikt darījumu!

Video - kā izrakstīt rēķinu maksājumam 1C: